Planos de Reforma 457(b): O Guia Definitivo

Os planos 457(b) são uma das contas de reforma mais poderosas que existem.

Mas descobri que muitas pessoas não estão cientes das vantagens únicas, por isso, se tem acesso a um plano 457(b), precisa de ver este vídeo.

Vamos entrar nos detalhes de como estes planos funcionam e porque podem ser melhores do que o seu plano de reforma típico.

Sou Jordan Nietzel, Planeador Financeiro Certificado e Analista Financeiro Credenciado, e o meu objetivo é ajudá-lo a tomar decisões financeiras mais inteligentes.

Vamos começar.

Um Plano 457b é uma conta com vantagens fiscais, semelhante a um 401k ou 403b.

Tecnicamente, é considerado compensação diferida, em vez de um plano de reforma qualificado, o que, na verdade, tem algumas vantagens importantes que abordaremos mais tarde.

Um Plano 457b tem de ser oferecido pelo seu empregador, não pode abrir um por conta própria.

E existem dois tipos de planos 457: os planos governamentais e os não governamentais.

Neste vídeo, vou focar-me nos planos 457 governamentais, mas se tiver um plano não governamental, existem algumas diferenças importantes que os tornam menos valiosos.

Por exemplo, se o seu empregador for à falência, os seus ativos podem estar em risco, por isso, para planos não governamentais, precisa de fazer alguma pesquisa adicional para estar ciente desses riscos.

Mas os planos 457b governamentais, que são o nosso foco, são aqueles oferecidos a funcionários do governo estadual e local, como bombeiros e polícias, e também a funcionários de universidades públicas.

Os planos 457b governamentais são como os 401k do setor público.

As contribuições tradicionais para o 457b são deduzidas do seu salário antes dos impostos, por isso está a investir com dinheiro pré-imposto.

E os seus investimentos dentro do plano crescem com impostos diferidos, o que significa que não é tributado até levantar dinheiro da conta, mas quando chegar a altura de levantar, pagará impostos sobre o rendimento normal sobre o levantamento.

Existem também contas Roth 457, e com uma Roth 457, as suas contribuições são feitas com dinheiro após impostos, mas os levantamentos na reforma são isentos de impostos.

Existe uma grande desvantagem que é única nos planos Roth 457b, e vou abordá-la mais tarde, por isso fique atento.

O limite de contribuição para um plano 457b em 2024 é de 23.000 dólares, e se tiver 50 anos ou mais, pode fazer uma contribuição de recuperação de 7.500 dólares, elevando o limite total para 30.500 dólares.

Existe também uma regra nos planos 457b em que pode duplicar o limite de contribuição nos últimos três anos antes da reforma.

Mas as regras sobre isto são complicadas e dependem do quanto contribuiu em anos anteriores; esta é uma funcionalidade raramente utilizada na minha experiência, mas se quiser aproveitar este aspeto de um plano 457, então recomendo que fale primeiro com um planeador financeiro fiduciário para o ajudar a navegar pelas regras.

Alguns empregadores farão contribuições correspondentes para planos 457b, mas estas são tratadas de forma diferente das correspondências 401k.

Se o seu empregador fizer uma contribuição correspondente para o plano 457, essa correspondência conta para o seu limite máximo de contribuição para o ano, que novamente é de 23.000 dólares em 2024, o que é diferente de um 401k onde a correspondência não afeta o limite de contribuição diferida do funcionário.

Onde vi empregadores a fazerem correspondências em planos 457, o empregador, na verdade, coloca a sua contribuição correspondente numa conta de reforma diferente, como um plano 401a, e nesse caso, não contaria para o seu limite de contribuição 457.

Por isso, é importante conhecer os detalhes do seu plano específico; as correspondências 457 não são muito comuns, mas se tiver um 457, comente abaixo e diga-nos se recebe uma correspondência do empregador, e se sim, o seu empregador contribui diretamente para o 457 ou usa outra conta como um 401a?

Muito bem, continuando, vamos falar sobre as distribuições mínimas obrigatórias ou RMDs; como outras contas de reforma, os planos 457b exigem que comece a levantar dinheiro da sua conta aos 72 anos.

Este RMD, como é chamado, é calculado com base no seu saldo total da conta no final do ano anterior; se não levantar o seu RMD, é fortemente penalizado pelo IRS, por isso é muito importante levantá-los todos os anos, uma vez que são obrigatórios.

Os RMDs são a forma do governo de garantir que, eventualmente, pague impostos sobre os seus planos de reforma com impostos diferidos; ao planear com antecedência, pode gerir os seus RMDs de uma forma que minimize a sua carga fiscal e se alinhe com as suas necessidades de rendimento na reforma.

Quando se trata de investir com um plano 457, as opções são semelhantes a outros planos de reforma no local de trabalho; normalmente terá um menu de opções de investimento para escolher, e pode criar uma alocação a partir desses fundos ou usar uma solução tudo-em-um como um fundo de data-alvo.

Neste ponto, os planos 457b parecem basicamente planos 401k, então por que os exaltei tanto? Bem, vamos entrar nas principais vantagens destes planos.

A primeira é que tem a capacidade de levantar dinheiro de um plano 457b sem penalização depois de deixar o seu empregador, mesmo que seja mais jovem do que 59 anos e meio, que é a idade exigida para outros planos de reforma qualificados.

Esta flexibilidade torna o 457 único e uma ótima opção para quem planeia reformar-se mais cedo ou que apenas quer alguns fundos extra para aceder antes dos 60; quer queira viajar, iniciar um novo negócio ou deixar de trabalhar por completo, ter acesso sem penalização às suas poupanças 457 pode ser uma mudança de jogo.

Com isso em mente, precisa de ter cuidado ao transferir estes fundos para outra conta, seja um IRA ou 401k, porque perderia este valioso benefício; mencionei anteriormente que os planos Roth 457b têm uma grande desvantagem, e é aqui que isso entra em jogo.

Os Roth 457 não têm exatamente o mesmo tratamento que os 457 pré-impostos para reformados antecipados; se levantar fundos de um Roth 457 depois de deixar o seu empregador, mas antes de atingir os 59 anos e meio, não será penalizado no levantamento, mas os seus ganhos serão tributados.

E isso anula todo o propósito do Roth, por isso, se está a planear usar um 457 para a reforma antecipada, o pré-imposto é provavelmente o caminho a seguir.

A segunda grande vantagem dos planos 457b é que pode contribuir para ele juntamente com outro plano qualificado, como um 401k ou 403b, duplicando efetivamente os seus limites máximos de contribuição; isto significa que pode poupar muito dinheiro com impostos diferidos para a reforma.

A configuração que vejo com mais frequência é que um empregador oferecerá um plano 457b e um plano 403b; pode contribuir com até 23.000 dólares para cada plano em 2024, para um limite total de contribuição de 46.000 dólares.

É importante notar que só pode fazer uma contribuição de recuperação entre os dois planos; esta combinação de um 457 mais outro plano de reforma é uma ferramenta extremamente valiosa para quem tem rendimentos elevados, porque pode poupar mais dinheiro para a reforma e poupar mais dinheiro em impostos hoje.

Se tiver um 457b e outro plano qualificado, seja um 403b, 401k ou outra coisa, então precisa de pensar em como priorizar as suas contribuições entre as diferentes opções; se o seu objetivo é a reforma antecipada, o 457b é difícil de superar; no entanto, deve ter em conta as opções de investimento e as taxas de cada plano, juntamente com as contribuições correspondentes do empregador.

E se precisar de ajuda para saber como encaixar melhor um 457b no seu plano de reforma, posso ajudar.

Na Trek Wealth Planning, criamos planos financeiros personalizados para os nossos clientes para os ajudar a chegar à reforma o mais rapidamente possível e minimizar os impostos ao longo do caminho; visite-nos em TrekWealth.com para saber mais; incluirei um link na descrição também.

E se este é um tópico em que está a pensar, então pode perguntar-se se as contribuições pré-imposto ou Roth fazem mais sentido; bem, se não está a planear uma reforma antecipada, então depende de muitos fatores, que explico no meu vídeo sobre Roth versus 401k tradicionais, por isso veja esse vídeo a seguir.

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